Tenir sa comptabilité et faire son bilan

Selon les obligations statutaires, les coopératives scolaires doivent rendre à l'OCCE obligatoirement avant le 30 septembre de chaque début d'année scolaire,
un bilan (CRA/CRF) de l'année comptable écoulée.

Remarque : Si des mandataires de la coopérative ont changé, merci de nous faire également parvenir au plus vite une demande de changement de mandataires.

1. Compte rendu d'Activités et Financier (CRA/CRF) de votre coopérative (à nous renvoyer avant le 30/09/2024)

Le CRA/CRF doit être rempli par le mandataire qui s’est occupé des comptes de la coopérative durant l’année comptable écoulée (du 01/09/2022 au 31/08/2023)

A nous envoyer (au choix) :
- par courrier à : Occe du Rhône - 5, rue Elsa Triolet - 69500 BRON
- par mail à : aidecompta@occe69.coop (Il est important de bien ndiquer votre N° de coopérative scolaire - 69/ / - dans le titre du mail)

Exemplaire à nous rendre avant le 30/09/2024

Exemplaire à conserver 10 ans par la coopérative

Comment remplir votre bilan (CRF/CRA)

Pour que votre bilan puisse être validé, il est essentiel :

  • que le quitus en page 1 soit signé
    - par un mandataire e la coopérative scolaire
    - et par 2 vérificateurs aux comptes extérieurs à la coopérative (ex : enseignants non mandataires, parents d'élève,...)

  • de nous faire parvenir le relevé bancaire du mois d’août (ou juillet s’il n’y a pas eu de mouvement au mois d’août)
    Si vous avez un doute, n'hésitez pas à nous contacter pour confirmation du solde bancaire au 31 août.

  • de joindre les justificatifs de versement des subventions publiques si la coopérative en a bénéficié
    (courrier d’attributions ou copie des relevés bancaires où apparaîssent les versements)

    SI vous rencontrez des dificultés à établir votre bilan comptable, il vous est possible de nous poser vos questions par mail (pensez à bien indiquer le N° de votre coopérative scolaire dans l'objet du mail et à joindre votre tableur de comptes ) à l'adresse: secretariat@occe69.coop
    Nous vous recontacterons ensuite pour vous faire part des corrections à réaliser.

2. Logiciel pour la tenue de vos comptes

Ce logiciel, à télécharger chaque année, est mis à votre disposition gratuitement pour vous aider à tenir la comptabilité de votre coopérative scolaire

Logiciel de comptabilité ( Remarque : Les cellules 'Années scolaires' sont modifiables dans l'onglet 'Coordonnées' )

Un tutoriel accompagne ce logiciel afin de vous guider au mieux dans la gestion de vos comptes :

Tutoriel du logiciel de comptabilité

Des formations individuelles ou de groupes (sur place ou à distance) pour les mandataires seront organisées sur demande tout au long de l'année scolaire.
Si vous souhaitez bénéficier d'une formation à la comptabilité des coopératives scolaire et à l'utilisation du tableur, merci de nous écrire à secretariat@occe69.coop

3. Autres documents utiles

Règles de fonctionnement et écritures des régies d’avance

Fiche simplifiée régie d'avance

Pièce de régie d'avance Pièce de régie d'avance

Attestation de remboursement

Fiche recette

4. Le cahier d’inventaire

Vous trouverez, en cliquant sur l’image, le cahier d’inventaire des biens acquis par la coopérative scolaire. La tenue d’un cahier d’inventaire est obligatoire.
Ce cahier doit être distinct du registre inventoriant les biens acquis sur les fonds publics. C’est ce registre et les pièces comptables justificatives qui feront foi en cas de vol et permettront d’éviter les "pertes de matériel" au départ d’enseignant ou de différend.

PDF

WORD

Le Mandataire de la coopérative est dépositaire et responsable de ce cahier comme il est responsable des archives comptables qui doivent être conservées dix ans.
Le matériel inscrit dans ce cahier n’appartient pas à la commune mais à la coopérative scolaire OCCE